Căn cứ kết quả giám sát, kiểm tra của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN), ngày 27/5/2024, UBCKNN ban hành Quyết định số 593/QĐ-XPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính 1,5 tỷ đồng/người đối với 4 cá nhân: ông Mai Hữu Phúc, bà Võ Như Thảo, bà Đỗ Thủy Tiên và ông Trần Minh Hoàng.
Ngoài ra, UBCKNN còn cấm giao dịch chứng khoán có thời hạn 2 năm đối với ông Mai Hữu Phúc, bà Võ Như Thảo và bà Đỗ Thủy Tiên và cấm giao dịch chứng khoán có thời hạn 3 năm đối với ông Trần Minh Hoàng kể từ 27/5/2024.
Theo thông tin của UBCK và các tài liệu của NSH Petro công bố, ông Mai Hữu Phúc (37/7 Nguyễn Ngọc Lộc, Q.10, TP.HCM) là con trai của ông Mai Văn Huy, Chủ tịch HĐQT NSH Petro. Tại công ty, ông Mai Hữu Phúc giữ chức thành viên HĐQT 22/5/2017-28/4/2021 và Phó Tổng Giám đốc của công ty trong giai đoạn 9/3/2020 – 24/5/2024.
Bà Võ Như Thảo (Phú Bình, Mái Dầm, Châu Thành, Hậu Giang) là người thực hiện công bố thông tin của NSH Petro từ 25/6/2021 đến nay.
Bà Đỗ Thủy Tiên (278 ấp G2, xã Thạch An, huyện Vĩnh Thạch, Cần Thơ) và ông Trần Minh Hoàng (37/206 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội).
UBCKNN cho biết, trong khoảng thời gian 1/2/2021 - 27/5/2022, ông Mai Hữu Phúc, bà Võ Như Thảo, bà Đỗ Thủy Tiên và ông Trần Minh Hoàng đã sử dụng 26 tài khoản đứng tên 15 nhà đầu tư để liên tục mua bán cổ phiếu PSH.
Nhóm 26 tài khoản tham gia 135/140 phiên giao dịch trong khoảng thời gian 1/2/2021 - 25/8/2021; đặt 12.860 lệnh mua với tổng khối lượng là 91.506.800 cổ phiếu, chiếm 64,5% so với toàn thị trường, khối lượng khớp mua là 66.953.000 cổ phiếu, chiếm 67,2% so với toàn thị trường; đã đặt 7.587 lệnh bán với tổng khối lượng là 109.736.100 cổ phiếu, chiếm 60,4% so với toàn thị trường, khối lượng khớp bán là 74.760.900 cổ phiếu, chiếm 75,1% so với toàn thị trường.
Trong đó, 97/134 phiên có tỷ trọng đặt mua chiếm trên 70%, 98/134 phiên có tỷ trọng khớp mua chiếm trên 70%; 87/135 phiên có tỷ trọng đặt bán chiếm trên 70%, 108/133 phiên có tỷ trọng khớp bán chiếm trên 70%.
Nhóm này tham gia 81/186 phiên giao dịch trong khoảng thời gian 26/8/2021 - 27/5/2022, các tài khoản này có xu hướng bán ra với khối lượng bán ròng là 15.269.400 cổ phiếu.
Nhóm này đặt 1.584 lệnh mua với tổng khối lượng là 14.625.200 cổ phiếu, chiếm 3,1% so với toàn thị trường, khối lượng khớp mua là 9.568.000 cổ phiếu, chiếm 3,9% so với toàn thị trường; đã đặt 1.090 lệnh bán với tổng khối lượng là 37.162.200 cổ phiếu, chiếm 7,5% so với toàn thị trường, khối lượng khớp bán là 24.837.400 cổ phiếu, chiếm 10,1% so với toàn thị trường.
Khớp nội nhóm trong 157/371 phiên giao dịch (trong đó 133/157 phiên trong khoảng thời gian từ 1/2/2021 đến 25/8/2021) với tổng khối lượng khớp là 55.279.600 cổ phiếu, giá trị khớp đối ứng đạt 1.310 tỷ đồng. 102/157 phiên có tỷ trọng khớp chéo chiếm trên 50%.
Trên hệ thống giao dịch thỏa thuận, nhóm 26 tài khoản thực hiện giao dịch thỏa thuận nội nhóm với khối lượng là 5.607.300 cổ phiếu PSH, tổng giá trị khớp nội nhóm là 91 tỷ đồng.
UBCKNN kết luận, giai đoạn 1/2/2021 - 27/5/2022, ông Mai Hữu Phúc, bà Võ Như Thảo, bà Đỗ Thủy Tiên và ông Trần Minh Hoàng đã sử dụng 26 tài khoản nêu trên để liên tục mua, bán, giao dịch cổ phiếu PSH giữa các tài khoản với nhau nhằm mục đích tạo cung cầu giả tạo, thao túng giá cổ phiếu PSH), vi phạm quy định tại khoản 3 Điều 12 Luật Chứng khoán.
Kết quả kiểm tra, kết quả tính toán khoản thu trái pháp luật có được do thực hiện hành vi vi phạm của ông Mai Hữu Phúc, bà Võ Như Thảo, bà Đỗ Thủy Tiên và ông Trần Minh Hoàng cho thấy không có khoản thu trái pháp luật.
Được biết, cổ phiếu PSH chào sàn HOSE vào 24/6/2020 với giá mở cửa 18.010 đồng/cổ phiếu. Và hiện nay, cổ phiếu PSH chỉ còn 7.700 đồng/cổ phiếu do công ty bị vay nợ lớn và bị cưỡng chế về thuế.
Tại thời điểm 31/3/2024, công ty nợ 1.268 tỷ đồng thuế và các khoản phải nộp Nhà nước, trong đó thuế bảo vệ môi trường 793 tỷ đồng, thuế giá trị gia tăng 251 tỷ đồng, thuế tiêu thụ đặc biệt 189 tỷ đồng.
Ngày 18/12/2023, Cục thuế tỉnh Hậu Giang ra quyết định số 746/QĐ-CTHAG về việc cưỡng chế thi thành quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp ngừng sử dụng hóa đơn từ 18/12/2023 đến 17/12/2024. Số tiền bị cưỡng chế gần 1.139,9 tỷ đồng.
Ngày 22/12/2023, Cục thuế TP. Cần Thơ ra quyết định số 2647/QĐ-CTCTH về việc cưỡng chế thi thành quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp ngừng sử dụng hóa đơn từ 22/12/2023 đến 23/12/2024 đối với chi nhánh của NSH Petro tại Cần Thơ. Số tiền bị cưỡng chế gần 92,6 tỷ đồng.